しゃお

D君

まずは状況を整理して、原因を探るべし！

こんにちは、自称節約家のしゃおです。

Googleアドセンス「　」

急に「アドセンス広告」が表示されなくなりました。

アナリティクスを見てみると、アメリカからのアクセス数だけが異様に増えています。

（駄目だこいつ・・・早くなんとかしないと・・・）

本記事では、アドセンス広告が制限された原因と対処の失敗談＆最適解についてまとめてみました。

結局、アドセンス広告制限は解除されたのか？

D君

いきなり核心を突いていきます！

調査した結果、広告を制限された多くの人が２週間～１ヵ月で解除されているようです。

失敗談︰なかなか解除されない！？

寝る間も惜しんで調査した結果、今回の広告制限対策として、３つの方法が挙がりました。

完全放置

ブログ運営者の中には、完全放置で１ヶ月後に広告制限が解除された方もいましたが、私には気になって無理なので、即刻却下！

ポリシー違反によるアカウント無効化に対する異議申し立て

Google様に異議申し立て後、２・３日で解決したという方がおり、申し立てするべきか非常に迷いました。

送信できるお申し立ては、1 つのアカウントにつき 1 件のみとなります。2 件目以降のお申し立ての審査は行われませんのでご注意ください。

しかし、私なりに考えた結果、①～③の理由で異議申し立ても却下！

①一度しか申し立てできないことを考えると、自力で解決できる可能性が０でないならば、自分でとことんやるべき

②今回解決しても、また同じようなことがあるかもしれませんし、広告制限されて自力で解決できないときのために切り札は残しておきたい。

③そもそも、「ポリシー違反によるアカウント無効化に対する異議申し立て」であり、アカウントは無効化されておらず、アカウントへアクセスは可能

しゃお

今回はこちらの方法で対処

無効な操作として報告

アクセス解析後、怪しいアクセスを無効な操作として報告後、待てど暮らせど変化がない。。。

２週間で広告制限解除されたという方がいたので、私もそれくらいで解除されるだろうと勝手に考えていました。

３週間経過．．．

広告の制限が解除されない！

これは『失敗した！』と思いました。

D君

やっちまったなぁ！

結局、24日間アドセンス広告が制限され、25日目に広告の制限が解除され始めました。

最適解︰サイト管理人が選ぶべきは

最適解については

• そのときの状況
• サイト管理人の考え

によって変わるので、「アドセンス制限解除への選択肢３つ」から、管理人自身が最適だと思う方法を選んでください。

アドセンス広告を貼っている方なら、自分で判断ができなければなりません。

ただし、どの方法を試しても何かしらのリスクがあります。

上記のようにリスクについて考えてみると、１はリスクしかないように思います。

アドセンス広告が完全に停止されたという方もいましたので、分からないから放置だけは絶対にやめましょう！

私が３の方法を選んだのは、将来を見越してのことなので１例として見てみてください。

そもそも論になりますが、１番やるべきなのは、『アドセンス広告が制限されないようにすること』ですけどね！

その辺のことも踏まえて、広告制限 → 解除までの流れを書いていきます。

しゃお

実体験コーナー

状況を整理する

アドセンスの推定収益がいつもの10倍

Googleアドセンス広告の推定収益は、月によって変わりますが、普段の平均と比較して約10倍と、桁が１つ多くなっています。

例）いつもの月間収益が「500円」だとすると、今月は「5,000円」

※詳細な金額は規約違反となるため、金額は簡略化しています。

アメリカからのアクセスが急増

アナリティクスを見てみると、アメリカからのアクセスが急増していました。

普段のアメリカからのアクセス数と比較して、こちらも約10倍となっていました。

例）いつもは10日間のアクセス数が「10」だとすると、急増した10日間は「100」

※詳細なアクセス数は規約違反となるため、数値は簡略化しています。

Google Adsenseチームからメールが届く

アドセンスチームからのメールを開いてみると、上記の画像とともに以下の内容が書かれていました。

お客様
先日、お客様の AdSense アカウントで無効なトラフィックが検出されました。Google ではこの事態を受け、お客様のアカウントでの広告配信を制限いたしました。今後もお客様のサイトのトラフィックは継続的にモニタリングされ、配信制限は Google 側で自動的に見直しおよび更新されます。

この措置が取られた理由
お客様のアカウントにおいて、不正に広告収益をあげる目的と思われる無効なトラフィックが検出されました。

続きは長いので要約すると

禁止事項

• 無効なトラフィック
• 他のユーザーへの広告クリック依頼
• 上記行為のため第三者への資金提供
• 自動クリックツール・ロボットなど不正行為を行うソフトウェアの使用

注意事項など

• 不正と判断された行為についての詳しい情報を希望しても、具体的なアカウントアクティビティに関する情報をサイト運営者には提供できない
• 今後、同アカウントでAdSenseプログラムポリシーの違反が確認された場合、さらなる強制措置が取られるか、アカウントが永久的に無効となることがある

対処方法

• 現在、アカウントへのアクセスは制限していないので、この問題についてポリシーセンターで詳細を確認してね
• この広告配信の制限がお客様に影響を与える期間は 30日未満だが、それ以上となる場合もある
• お客様の広告トラフィックが AdSenseプログラムポリシーに準拠するよう、早めの対応をおすすめ

「ご理解とご協力をお願いします」とのことです。

しゃお

禁止事項は全く身に覚えがないんですけどね。

表示できる広告の数が制限される

ブログを見てみると、確かにアドセンス広告が制限されたようで、何も表示されていません。（青背景箇所「スポンサーリンク」と「AdSenseにおまかせ」）

広告が制限された原因とは？

Adsenseチームのメールから考察すると

アドセンスチームからのメールには、広告制限の理由が書かれています。

無効なトラフィックとは？

無効なトラフィックとは、広告主様の費用やサイト運営者様の収益を作為的に増やす可能性のあるクリックやインプレッションのことです。無効なトラフィックには、意図的な不正トラフィックや偶発的クリックが含まれます。

無効なトラフィックの定義 – AdSense ヘルプ

例として

• サイト運営者が、自身の広告をクリック
• 1 人以上のユーザーが繰り返しクリック
• サイト運営者が自身の広告でのクリックを誘導すること
• 自動クリックツールやトラフィック ソース、ロボット、その他の不正な行為を行うソフトウェア

のような形で、クリック数やインプレッション数を増やすことが「無効なトラフィック」にあたります。

上記４つのうち、原因は黒字なら私、赤字なら私以外となりますが

しゃお

全く心当たりがない。

ということは、他の誰かがクリックしたということ！

犯人だれだー！？

D君

続いて、詳細を調査するため準備をしていきます。

調査 – アクセス解析準備

これら２つの設定は、アドセンスの広告制限やアメリカからの大量アクセスがなくても、自分のブログを守るためにも事前にやっておくことをオススメします。

解析準備①AdSenseとアナリティクスをリンク（連携）

アナリティクスからAdSenseのリンク設定

アナリティクスを開きます。

「管理」をクリック

「AdSenseのリンク設定」をクリック

「＋新しいADSENSEリンク」をクリック

AdSenseプロパティの選択で

「コンテンツ向け AdSense」　→　「続行」をクリック

リンクの設定で

「すべてのウェブサイトのデータ」にチェック　→　「リンクを有効化」をクリック

「完了」をクリックで設定完了です。

正しくリンクされ、「サイト運営者ID」が表示されていることを確認しましょう。

※リンク後、アドセンスのデータがアナリティクスに反映されるまで24時間ほどかかります。

AdSenseからアナリティクスとのリンクを確認

アドセンスを開き

「アカウント」＞「アクセスと認証」＞「Googleアナリティクスとの統合」

リンク済みのサービス: コンテンツに「サイト名」と「URL」が表示され、アナリティクスに移動できればOKです。

解析準備②XSERVERによるアクセス解析設定

アクセス解析対象のドメインを追加

しゃお

私もXSERVERのアクセス解析で怪しいIPを知ることができました！

簡単な設定ですぐに使えるので、この機会に設定しておきましょう！

出典：アクセス解析 – XSERVER

XSERVERのアクセス解析で分かること

月間アクセス推移

アクセス解析のトップ画面には、月間アクセス数が日毎で棒グラフ表示され、最大値や平均値に加え

• 訪問者数、訪問回数
• ページビュー、平均ページビュー
• ヒット率、平均ヒット率
• 転送量、平均転送量(MB)

など８つの項目が数値化されています。

OSとブラウザ&アクセス流入元と検索ワード

トップ画面下にはアクセス元のOSとブラウザが円グラフ表示され、流入元と主な検索ワードも数値化されています。

様々な項目別で表示が可能

今回のアクセス解析では、特に「IPアドレス・ホスト名別」「ドメイン・国別」表示を活用しました！

アクセス解析をやってみた結果

解析結果①アドセンス

広告制限前の10日間は、アメリカからの広告表示・クリック回数が異常

※詳細なアクセス数は規約違反となるため、数値は簡略化しています。

しゃお

広告制限中のアクセス解析もやってみました！

ブログのアクセス数は変わりませんが、アドセンス広告はほとんど表示されていませんでした。

広告表示回数は０ではありませんが、制限前と比べると０みたいなものです。

解析結果③XSERVERによるアクセス解析

ブログへのアクセスIPを調べる

同一IPから、１日に20も30もアクセスがありました。

WHOIS検索でアメリカか特定し、怪しいIPを割り出す

以下のサイトにIPアドレスを入れると、国や管理機関など、ドメインに関する情報を簡単に割り出すことができます。

WHOIS検索 | ドメインの所有者情報を簡単検索 – TECH-UNLIMiTED

ドメイン/IPアドレス サーチ 【whois情報検索】 – cman.jp

検索した結果、５つのうち、１・４・５番目がアメリカのIPでした。

１番目のIPをWHOIS検索

Organization＝組織名で、「Cox Communications」という株式会社

実在する会社のようですが、なぜ私のブログへ大量アクセスしているかは不明

４・５番目は「amazon（aws：amazonaws.com）」で、awsを利用している会社または個人でしょう。

しかし、調べてみると、amazonaws.comはリファラースパムの場合もあるようなので、様子見

迷惑なアクセス(その2) amazonaws.comの正体 – 倉金家ホームページ

リファラースパムとは？Googleアナリティクスでの対策方法を解説！ – AIanalyst BLOG

実際に対処したこと

アクセスが急増しているIPをブロック

XSERVERのサーバーパネルから、特定のIPからブログへのアクセスを拒否します。

「アクセス拒否設定」をクリック

複数ドメイン名がある場合は、設定したいドメイン名で「選択する」をクリック

「アクセス拒否IP追加」タブを選択し、「拒否IPアドレス」を入力し、「確認画面へ進む」

※拒否するIPアドレス（98.179.*.*）の第3・4オクテッドは伏せています。

「追加する」をクリックし、「アクセス拒否IP一覧」に拒否したいIPがあればOK

使用しているサーバがXSERVER以外の場合

使用しているサーバにより若干方法は異なるかもしれませんが、「.htaccess」に直接書き込んでも拒否できるようです。

amazonaws.comからの大量スパムをブロックする方法 – Katata/堅田

XSERVERのファイル管理から、「.htaccess」を確認してみるとファイルの1番最後に以下の内容が書き込みされていました。

deny from 98.179.*.*

指定IPからのアクセスは「deny（拒否）」設定となっています。

無効な操作として報告

無効なトラフィック（今回はアメリカからのクリック）があったので、AdSenseヘルプから「無効なクリックの連絡フォーム」へ報告します。

無効なクリックの連絡フォーム – AdSenseヘルプ

※「AdSense > 」となっているものは、AdSenseログイン後、内容をそのままコピペすればOK

内容を記入し終えたら、「送信」をクリックすれば報告は完了です。

送信してからすぐに思ったのですが

「上記IPは、現在サーバでアクセス拒否設定しています」

と記入するのを忘れていました。

しゃお

記入していれば、AdSense側も「対策しているんだな」ともう少し早めに解除してくれていたかもしれません。

AdSense広告が制限されないためのポイント５つ

レンタルサーバでアクセス解析機能が使えなければ、「.htaccess」に直接記載しましょう！

まとめ

今回初めてAdSenseの広告制限を受けましたが、知識・メンタルともに若干鍛えられた気がします！

そもそも、広告が制限されないように、日頃からポイント５つしておけば何も問題なかったのですがｗ

AdSense広告が制限されないためのポイント５つ

現場からは以上です！

ではまた(#｀･ω･´*)/

shao

D君

人によって違うから、超簡単フローチャートで確認しよう！

こんにちは、自称節約家のしゃおです。

副業で稼ぐサラリーマンのみなさん！

「国民の三大義務」の１つ『納税の義務』を果たしていますか？

納税しなくてもバレないと思っているそこのあなた！

後で大変な思いをするのは自分ですよ！

副業を続けるからには、税金について知識を深めておかなければなりません。

それでは、ブログでの副業を一例として、税金の申告についてまとめましたので、ご覧ください。

かんたん解説：副業リーマンが知っておくべき用語

収入・経費・所得・雑所得とは？

収入：副業で得たお金。会社でいう「売上高」、給料でいう「総支給額」

経費：副業収入を得るために発生した費用

所得：収入－経費（実質的な利益）。

雑所得：副業がブログの場合、税の申告区分はコレ

shao

よく耳にする「確定申告不要」って、上記のどれに対してなの？

D君

収入から経費を引いたお金、要するに『所得』に対してだよ。

自分が税金をどこに申告すれば良いか迷ったときは、「超簡単フローチャート」で確認しましょう。

副業での税金の種類とは？

D君

ココはなんとなくでも、イメージができればOK

所得税

• 日本では、所得に従って段階的に多くなる「超過累進税率」が採用
• 所得税は、本業と副業との合計所得に対して、計算されるため、本業の所得が多い人ほど、副業の所得税も増えると理解しておけばOK

出典：EUREKAPU

D君

超過累進税率のため、所得税は国民全員が平等だよ。

所得税のしくみ – 国税庁

普通に計算していくと、超過累進課税は段階毎に計算しなければならず少し面倒です。

そんなときは計算を簡単にするため、「速算表」という表が国税庁で公開されているので活用しましょう。

所得税の速算表

出典：所得税の税率 – 国税庁

例）課税される所得金額が350万円の場合

3,500,000 × 0.20 － 42,7500 ＝ 272,500（１年間で納める所得税）

毎月だと

272,500 ／ 12 ＝ 約22,708円

の所得税が給与から引かれることになります。

shao

下記のページで簡易的な税金の計算ができます。

所得税・住民税簡易計算機

D君

逆に所得税が分かれば、所得金額を計算で出すこともできます。

所得税から所得金額の計算方法（おまけ）

例）所得税が22,708円の場合

（22,708 × 12 ＋ 42,7500）× 10 ／ 2 ＝ 3,499,980

上記で四捨五入せずに、各月の所得税を１の位まで足し算すれば、キッチリ3,500,000となります。

住民税

• 住民税は、「都道府県民税」と「市町村民税(区含む)」の２つ
• それぞれの税には、「所得割」と「均等割」の２つがあり、政令指定都市の所得割はカッコ内の比率。均等割は都道府・県市区町村によって異なる

shao

下記の２つの計算サイトを使うと楽だよ！

住民税の自動計算サイト

社会保険料の一発計算シュミレーション – 保険の疑問をしっかり解決

申告の種類・税の関係とは？

D君

ココは理解しておこう！

shao

今から詳しく解説するよ！

初めて副業収入が出た！どこへ申告すべきか？

超簡単フローチャート

shao

副業の年間収入－年間経費を計算して、年間所得を出しておこう！

年間所得が２０万円超

副業での年間収入から、年間必要経費を引いた年間所得が20万円を超える場合は、税務署へ確定申告をしなければなりません。

※年間：１～12月

確定申告をすると、税務署から役所（県市町村）に税額の連絡がいくので、改めて住民税申告をする必要はありません。

副業所得の確定申告をするときに必要なもの

• 本業の源泉徴収票
• 確定申告書
• 個人番号（マイナンバー）が確認できるもの（マイナンバーカード・マイナンバー記載の住民票など）
• 本人確認書類（マイナンバーカード・運転免許証など写真付きのもの）
• 収支内訳（収入・経費）が分かるもの
• 各種控除証明書（生命保険料・医療費・小規模企業共済掛金など）
• 印鑑
• 昨年分の確定申告書などの控え

確定申告の際にご持参いただくもの – 国税庁

D君

確定申告に必要なものは、前もって準備しておこう。

確定申告書の作成方法４つ

所得税の確定申告書作成方法には

• 国税庁の「確定申告等の作成」ページから作成
• 国税庁の「確定申告書、収支内訳書等」ページからダウンロードして作成
• 税務署で確定申告書をもらってきて作成
• 税務署に確定申告書を送ってもらい作成

の４つの作成方法があります。

shao

まずは、国税庁のページから作成してみます。（申告書B様式）

国税庁の「確定申告等の作成」ページから作成（確定申告書B）

「確定申告書等の作成はこちら」をクリック

新規の場合は、「作成開始」をクリック

税務署への提出方法を選択します。

※今回は「印刷して提出」を選択

推奨環境と自分の環境を確認をしましょう。

• OSのバージョンは大切ですが、ブラウザのバージョンはすぐに更新されるため、バージョンが異なる方が多いはず

shao

あまり気にしなくてOK

• 動かない場合のみ、別のブラウザを使いましょう！

バージョンと規約を確認したら、「利用規約に同意して次へ」をクリック

現在の最新年分か、過去年分のどちらかをクリック

必要なものを選択して、クリック

※今回は、確定申告なので、「所得税」をクリック

必要なものを選択して、「作成開始」をクリック

※副業ブログで所得がある方は中央の「作成開始」

左側の「収入金額等雑 > 雑 > その他」に副業分の所得金額を記入すればOK

あとは、源泉徴収票と照らし合わせて埋めていきます。

確定申告書の書き方については、国税庁に記載例があるので、初めて申告するという方は活用しましょう。

申告書の記載例 – 国税庁

今回は「印刷して提出」を選択しているので、入力後は「印刷」と「入力データの保存」が可能です。

手書き（確定申告書A）で作成したい方

確定申告書を税務署まで取りに行ったり、送付してもらっても良いですが、国税庁のページからダウンロードして印刷すれば、お互いの手間を省くことができます。

確定申告書、収支内訳書等ダウンロードページ – 国税庁

shao

副業サラリーマンは、上記の「申告書A」の方が項目数が少なく使いやすいよ。

副業所得が２０万円以下

年間所得が０円を超え、20万円以下の場合は、役所への住民税申告が必要です（税務署への確定申告は不要）。

住民税申告をするときに必要なもの

• 本業の源泉徴収票
• 住民税申告書
• 個人番号（マイナンバー）が確認できるもの（マイナンバーカード・マイナンバー記載の住民票など）
• 本人確認書類（マイナンバーカード・運転免許証など写真付きのもの）
• 収支内訳（収入・経費）が分かるもの
• 各種控除証明書（生命保険料・医療費・小規模企業共済掛金など）
• 印鑑

副業収入があるが、副業所得がマイナス（赤字）

年間所得がマイナスの場合は、確定申告・住民税申告ともに必要ありません。

ただし、数年後必要になる可能性もあるので、年間の収支内訳がわかる資料は確実に作成しておきましょう。

確定申告・住民税申告後

申告に関する帳簿や書類、領収書などは一定期間保存することが求められており、青色・白色申告者の場合、申告に関する資料により保存期間は５・７年間と決められています。

ほとんどないとは思いますが

• 年間所得がマイナス続き＆申告不要でも、経費に計上し過ぎにより調査が入る可能性
• 初めての確定申告や住民税申告の際に、昨年分の資料を要求される可能性

を考慮して、毎年年末には資料をまとめて、５年は保存しておきましょう！

副業所得の税金をきちんと払わないとどうなる？

一般的なサラリーマンの本業所得については、会社が年末調整をして、税金を納めています。

副業で得た所得についても、本業と同様、税金を納めなければなりませんが、個人の問題なので、自分で申告しなければなりません。

過少申告・無申告のとき

税務調査によって「過少申告（所得を少なく申告）」または「無申告（申告しない）」が発覚した場合、追徴課税が課されます。

※追徴課税：元々支払う税金に加算される税金

D君

どのくらい加算されるか載せておきます。

加算税割合

※〔　〕書きは、加重される部分（過少申告加算税：期限内申告税額と50万円のいずれか多い額を超える部分、無申告加算税：50万円を超える部分）に対する加算税割合を表します。

出典：加算税制度（国税通則法）の改正のあらまし – 国税庁

調査通知とは、以下３項目の通知のこと

1. 実地調査を行う旨
2. 調査対象となる税目
3. 調査対象期間

短期間に繰り返し、無申告または仮装・隠蔽が行われたとき

※〔　〕書きは、加重される部分（50万円を超える部分）に対する加算税割合を表します。

出典：加算税制度（国税通則法）の改正のあらまし – 国税庁

誤った申告をしない＆申告時期にドタバタしないように、定期的に申告するための資料をまとめておきましょう。

副業が会社にバレないようにしたい

D君

会社バレさせないためには、副業がどのようにバレるのかを知る必要があります。

会社にバレるのはいつ？どんなとき？

上記２つは自らが注意すれば、バレることはありません。

特に副業ブログならば、自宅で行うことがほとんどなので、まずバレないです。

スマホで執筆している人は注意

最近はスマホで執筆している人もいるようですね。

会社の休憩時間にスマホでやっているという方は、いつどこで見られているかも分からないので、そこだけは細心の注意を払いましょう。

「会社ではしない」ことが最も安全ということは、まず間違いありません。

shao

ここからが１番重要だよ！

会社にバレないために１番重要なポイント

１番会社にバレる確率が高いのが、上記３つ目の住民税の徴収方法についてです。

徴収方法として

• 給与から差引き（特別徴収）
• 自分で納付（普通徴収）

の２つがあります。

やってはいけないこと

住民税の徴収方法が「給与から差引き（特別徴収）」を選ぶと、特別徴収となるのは当たり前ですが、何も選択しない場合でも自動的に特別徴収となります。

特別徴収になると、雑所得分の住民税も給与から合わせて引かれることとなり、住民税の額を見て疑問に思われ、会社の人事・経理担当者からバレてしまいます。

会社にバレないためには

• 税務署への「確定申告」
• 役所への「住民税申告」

どちらの申告でも、住民税の徴収方法は２つから選ぶことができます。

D君

大事なことなので、２回言います。

雑所得が２０万を超える・超えない関係なく、住民税の徴収方法は「自分で納付（普通徴収）」を選んでください。

副業分の税金を自分で納付することで、基本的に副業が会社にバレる（知られる）ことはなくなります。

現場からは以上です！

ではまた(#｀･ω･´*)/